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배당금 종합소득세 계산, 제대로 알고 계신가요? 💰 연간 2,000만 원 이상 배당금을 받는다면, 단순히 원천징수로 끝나지 않습니다. 이 글에서 종합소득세 계산기 활용법과 절세 전략을 완벽하게 정리했습니다.
배당금 종합소득세란?
배당금 종합소득세는 주식, 펀드, 예적금 등에서 발생한 배당소득을 근로·이자소득과 합산해 과세하는 세금입니다. 배당소득이 연 2,000만 원을 초과하면 종합과세 대상이 되어 누진세율(최대 49.5%)이 적용됩니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 과세 기준 | 배당소득 2,000만 원 초과 |
| 적용 세율 | 6.6% ~ 49.5% |
| 신고 기간 | 매년 5월 1일 ~ 31일 |
| 신고 대상 | 국내외 배당·이자소득 포함 |
배당금 종합소득세 계산기 사용법
1️⃣ 배당금 총액을 입력하세요. (국내·해외 포함)
2️⃣ 연봉(세전)과 기타소득을 추가로 입력합니다.
3️⃣ 과세연도를 선택한 뒤 ‘세금 계산하기’를 클릭합니다.
4️⃣ 산출세액, 공제, 실제 납부세가 자동 계산됩니다.
예시로, 배당소득이 5천만 원, 근로소득이 5천만 원일 경우 납부할 종합소득세는 약 927만 원(지방소득세 포함) 수준입니다.
📊 2024년 소득세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1,400만 원 이하 | 6.6% | - |
| 1,400만 초과 ~ 5,000만 이하 | 16.5% | 138만 |
| 5,000만 초과 ~ 8,800만 이하 | 26.4% | 632만 |
| 8,800만 초과 ~ 1억5천만 이하 | 38.5% | 1,716만 |
| 1억5천만 초과 ~ 3억 이하 | 40.8% | 2,049만 |
| 3억 초과 ~ 5억 이하 | 42.9% | 2,667만 |
| 5억 초과 ~ 10억 이하 | 45% | 3,717만 |
| 10억 초과 | 49.5% | 8,217만 |
※ 지방소득세는 소득세액의 10%가 별도로 부과됩니다.
배당소득세 절세를 위한 7가지 핵심 전략
✅ ISA 계좌 활용: 비과세 한도 내 절세 효과 극대화
✅ IRP 퇴직연금 투자: 세액공제 + 과세이연
✅ 배당 시기 조절: 소득이 적은 해로 분산 수령
✅ 가족 간 자산 분산: 증여세 면제 한도 활용
✅ 해외 배당주 세액공제: 외국납부세액공제 적용
✅ 손실상계(Tax Loss Harvesting): 손실 종목 매도로 절세
✅ 절세형 ETF 투자: 양도소득 과세로 세금 효율 상승
세후 배당수익률 계산법
세후 배당수익률 = 세전 배당수익률 × (1 - 세율) 예를 들어 세전 5%, 세율 16.5%라면 👉 세후 수익률은 약 4.175%입니다.
결론
배당소득은 단순히 투자수익이 아니라, 세금까지 포함해 봐야 진짜 수익률이 보입니다. 지금 바로 계산기를 통해 내 배당금에 부과될 세금을 확인하고, 7가지 절세 전략으로 세금을 줄여 보세요! 💡
Q&A
Q1. 배당소득이 2,000만 원 이하이면 신고하지 않아도 되나요?
👉 네, 원천징수로 납세가 종결되지만 다른 소득이 있을 경우 합산신고 대상이 될 수 있습니다.
Q2. 해외 주식 배당도 과세 대상인가요?
👉 네, 외국납부세액공제를 통해 이중과세를 방지할 수 있습니다.
Q3. 종합소득세 신고 시기는 언제인가요?
👉 매년 5월 1일부터 31일까지입니다.
Q4. 절세를 위해 어떤 계좌가 가장 유리한가요?
👉 ISA와 IRP를 병행하면 세금 절감 효과가 큽니다.
Q5. 배당금 외에 이자소득도 함께 계산되나요?
👉 네, 금융소득(이자+배당)을 합산해 계산합니다.