배당금 종합소득세 계산기 (7가지 절세 비법)

배당금 종합소득세 계산기 (7가지 절세 비법)

연간 2,000만원 이상의 배당금이나 예적금 이자가 있다면 매년 5월 종합소득세 신고 대상입니다. 금융소득 종합과세에 해당하기 때문이죠. 이 글에서는 배당금 종합소득세 계산기를 이용한 세금 산출법과 세금을 줄일 수 있는 7가지 절세 전략을 구체적으로 안내합니다.

 

 

 

 

배당금 종합소득세란?

 

배당금 종합소득세는 주식·펀드에서 받는 배당소득을 근로소득, 이자소득 등과 합산해 과세하는 세금입니다. 배당소득이 연 2,000만원을 넘으면 종합과세 대상이 되며, 누진세율(최대 49.5%)이 적용되어 세금 부담이 커질 수 있습니다.

배당금 종합소득세 계산기 사용법

1. 배당금 총액 입력 (국내·해외 배당 포함)
2. 연봉(세전)과 기타소득 입력
3. 과세연도 선택 후 ‘세금 계산하기’ 클릭
4. 결과 탭에서 산출세액, 공제, 실제 납부세 확인

📊 2024년 소득세율표

과세표준	세율	누진공제액
1,400만원 이하	6.6%	-
1,400만 초과 ~ 5,000만원 이하	16.5%	138만원
5,000만 초과 ~ 8,800만원 이하	26.4%	632만원
8,800만 초과 ~ 1억5천만원 이하	38.5%	1,716만원
1억5천만 초과 ~ 3억원 이하	40.8%	2,049만원
3억원 초과 ~ 5억원 이하	42.9%	2,667만원
5억원 초과 ~ 10억원 이하	45%	3,717만원
10억원 초과	49.5%	8,217만원

배당소득세 절세를 위한 7가지 핵심 전략

1. ISA 계좌 활용: 비과세 한도 내 배당소득 절감
2. 퇴직연금(IRP) 투자: 세액공제와 과세이연 효과
3. 배당 수령 시기 조절: 소득이 적은 해로 분산 수령
4. 가족 간 자산 분산: 증여세 면제 한도 내 절세
5. 해외 배당주 세액공제: 외국납부세액공제 적용으로 이중과세 방지
6. 손실상계(Tax Loss Harvesting): 손실 종목 매도로 세금 상쇄
7. 절세형 ETF 활용: 양도소득 과세 전환으로 세금 효율 향상

세후 배당수익률 계산법

세후 배당수익률 = 세전 배당수익률 × (1 - 세율)
예시: 세전 5%, 세율 16.5% → 세후 수익률 = 4.175%

자주 묻는 질문 (FAQ)

• Q. 배당소득이 2,000만원 이하이면 신고 안 해도 되나요?
  A. 원천징수로 납세가 종결되지만, 다른 소득이 있으면 합산 신고해야 할 수 있습니다.
• Q. 해외 주식 배당도 과세되나요?
  A. 네, 외국납부세액공제를 통해 이중과세를 피할 수 있습니다.
• Q. 신고 시기는?
  A. 매년 5월 1일~31일 사이입니다.